Zysk to nie gotówka
Rachunek zysków i strat pokazuje przychody w momencie wystawienia faktury, nie wpływu pieniędzy. Firma może mieć rekordowy zysk i puste konto, jeśli jej odbiorcy nie płacą — a wtedy sama przestaje płacić swoim dostawcom. Zysk jest opinią, gotówka faktem.
Co w sprawozdaniu zdradza problem
- Rosnące należności przy stałych przychodach — odbiorcy płacą coraz później.
- Rosnące zobowiązania krótkoterminowe — firma sama płaci coraz później.
- Niska płynność bieżąca — zobowiązania krótkoterminowe przewyższają aktywa obrotowe.
- Ujemny przepływ z działalności operacyjnej — jeśli sprawozdanie ma rachunek przepływów: zysk jest, pieniędzy nie ma.
Problem opóźnienia
Sprawozdanie za rok poprzedni trafia do rejestru w połowie roku następnego, czasem później. Czytasz je, gdy opisuje stan sprzed roku. Firma mogła w tym czasie stracić głównego klienta, zmienić zarząd i przestać płacić. Sprawozdanie o tym nie wie. Wiedzą dostawcy.
Dlatego dwa źródła
Ocena kondycji ze sprawozdań (Altman Z'', Financial Health Score) mówi, czy firma strukturalnie ma z czego płacić. Zgłoszenia wierzycieli mówią, czy płaci teraz. Rozjazd między nimi — dobra kondycja, złe zgłoszenia — to najciekawszy przypadek w raporcie: coś się zmieniło od dnia bilansowego, i warto wiedzieć co, zanim wystawisz fakturę.
BigDebt · dyscyplina płatnicza
Rejestry mówią, co już się stało. Zgłoszenia wierzycieli mówią, co się dzieje.
Kontrahent nie zapłacił w terminie? Zgłoś to bezpłatnie — zgłoszenia z ostatnich 36 miesięcy wchodzą do raportu DebtStrike obok KRS, VAT, KRZ i sprawozdań finansowych. Sprawdzasz firmę? Sygnał BigDebt pokaże, czy są o niej zgłoszenia — pierwsze sprawdzenia za 0 zł.
Zgłoś doświadczenie płatnicze → Sprawdź NIP w BigDebt — za darmoMateriał informacyjno-edukacyjny.